饒河縣2019年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2020年財政預(yù)算的報告

（2019年1月3日在饒河縣十六屆人民代表大會第四次會議上）

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一、2019年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，財政部門全面解放思想，積極落實各項減稅降費政策，嚴(yán)格預(yù)算管理，加強收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財政改革，強化監(jiān)督問效，全年財政運行和預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

2019年全縣財政總收入完成20.3億元，同比增長4.8%（同下）。其中：一般公共預(yù)算收入13,644萬元，增長6.4%；省級補助收入17.2億元，下降0.6%；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入17,826萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金410萬元。

全縣財政總支出20.3億元，其中：一般公共預(yù)算支出19.5億元，債務(wù)還本支出3844萬元，上解支出3930萬元, 補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金102萬元。收支相抵，當(dāng)年收支保持平衡。

政府性基金收入2,890萬元，下降25.5%。其中：本級政府性基金收入2,360萬元，增長64.8%；政府性基金專項轉(zhuǎn)移支付530萬元，同比下降78.3%。政府性基金預(yù)算支出完成2,890萬元，下降25.5%。收支相抵，預(yù)算收支平衡。

2019年一般公共預(yù)算收入完成13,644萬元，完成年初預(yù)算100.8%，比年初預(yù)算超收102萬元，全部調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。

2019年完成社會保險基金收入5.8億元。社會保險基金支出5.5億元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余0.3億元。?

2019年，省財政廳下達(dá)我縣地方政府債券資金17,826萬元，其中：新增一般債券13,982萬元，主要用于脫貧攻堅、公路建設(shè)、棚戶區(qū)改造等項目；再融資債券3,844萬元，全部用于償還到期債券本金。2019年年末地方政府債務(wù)系統(tǒng)內(nèi)余額8.79億元。

2019年財政主要工作情況：

（一）財政收入穩(wěn)步增長。

堅持將保障財政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行擺在財政工作首位，全面加強收入征管，挖潛增收，嚴(yán)控支出，強化財政資金統(tǒng)籌力度，全力保障收支平衡。全力加強收入征管。充分利用綜合治稅涉稅信息系統(tǒng)，完善稅收征管協(xié)作機制，深入挖掘潛在稅源，努力做到應(yīng)收盡收；規(guī)范非稅收入征管，加大對罰沒、國有資源有償使用等非稅收入征管力度，在減稅降費等多重因素影響下，一般公共預(yù)算收入完成13,644萬元，同比增長6.4%。大力壓縮一般性支出。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將一般性支出減幅度從年初預(yù)算的6%調(diào)整為10%，全年壓減一般性支出1,350萬元，節(jié)約資金優(yōu)先保障民生及重點項目支出。積極向上爭取資金。加強政策研判，會同主管部門加大申報項目指導(dǎo)和組織力度，全縣共爭取各類政策性資金16.59億元，另外，爭取地方政府債券17,826萬元，為縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供有力的資金保障。

（二）助推發(fā)展持續(xù)加力。

持續(xù)深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，實施積極的財政政策，調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。落實減稅降費政策。成立饒河縣減稅降費工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定出臺了《饒河縣推進(jìn)減稅降費政策落實工作方案》，按照“頂格協(xié)調(diào)、頂格優(yōu)惠、疊加享受”的原則，全年減稅降費2,800萬元。助力企業(yè)發(fā)展壯大。充分發(fā)揮平臺聚合、杠桿放大作用。發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款3,260萬元，“助保貸”發(fā)放中小企業(yè)貸款955萬元，綜合運用預(yù)算資金、債券、PPP等“市場化”政策工具做大“資金池”精準(zhǔn)對接今明兩年項目，深化財政金融融合，集中支持關(guān)鍵領(lǐng)域重大項目建設(shè)。

（三）民生福祉不斷增進(jìn)。

在財政增收壓力較大的情況下，堅持民生投入不減，全縣民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)89%。提高社會保障水平。籌措社會保障資金9,500萬元，保證了各項社保政策待遇足額發(fā)放，企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金待遇人均每月增加123元，孤兒基本生活費財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高1,150元，城市低保財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到每月573元，農(nóng)村低保財政補助標(biāo)準(zhǔn)提高到每年4,017元，特困供養(yǎng)財政補助標(biāo)準(zhǔn)城市提高了1,408元/人年、分散供養(yǎng)提高了980元/人年、農(nóng)村提高了710元/人年、分散供養(yǎng)提高了502元/人年；籌措資金430萬元，行政事業(yè)單位人員住房公積金繳存比例由10%提高到12%。支持教育均衡發(fā)展。籌措資金110萬元，落實“兩免一補”及高中、中職學(xué)生助學(xué)金政策；投入資金410萬元，用于義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計劃；投入資金260萬元，支持學(xué)前教育發(fā)展；投入資金2,800萬元，支持中小學(xué)學(xué)校建設(shè)和維修改造。落實財政支農(nóng)政策。通過“一折通”方式發(fā)放耕地地力保護(hù)、休耕輪作和目標(biāo)價格補貼等涉農(nóng)補貼3.1億元，將黨和政府的惠農(nóng)政策落實到位；推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。籌措資金1,600萬元，實施背街巷道、供熱管網(wǎng)改造、城區(qū)綠化亮化等工程；籌措資金6,400萬元，支持保障性安居工程和老舊小區(qū)改造，改善了人居環(huán)境。 ?????

（四）支持打好三大攻堅戰(zhàn)。

一是政府債務(wù)風(fēng)險有效管控。堅決落實積極財政政策與有效防控風(fēng)險相結(jié)合的原則，加強地方政府債務(wù)管理，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性存量債務(wù)。全力清償拖欠民營企業(yè)賬款。妥善解決歷史遺留問題，對欠款“限時清零”，累計償還拖欠民營中小企業(yè)賬款2,965萬元。2019年一般債務(wù)付息支出占一般公共預(yù)算支出的1.55%，低于10%的警戒線。二是堅決打好脫貧攻堅戰(zhàn)。整合涉農(nóng)資金7,200萬元，全方位、多層次推進(jìn)扶貧工作。三是支持生態(tài)環(huán)境治理建設(shè)。爭取生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金4,305萬元，中小河流治理專項資金3,035萬元，用于生態(tài)保護(hù)和污染整治等。籌措3,733萬元建設(shè)污水處理廠二期，切實提升全縣污水處理能力。

（五）堅持改革服務(wù)大局。

堅持用改革破解財政工作中的難題，積極完善財政體制機制，促進(jìn)財政工作提質(zhì)增效。清理盤活存量資金。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行更加約束有力。建立財政收支通報制度，實行按月通報、及時提醒、重點調(diào)度，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度持續(xù)加快。全面清理、收回各領(lǐng)域沉淀和趴窩資金1,450萬元，統(tǒng)籌用于重點領(lǐng)域和重點項目。推進(jìn)國資國企改革。制發(fā)《饒河縣國有企業(yè)改革工作方案》，妥善安置企業(yè)職工，完成1戶國有企業(yè)改制和1戶僵尸企業(yè)處置工作，切實增強全縣國有制經(jīng)濟(jì)活力、影響力、抗風(fēng)險能力。推進(jìn)政府會計制度改革。周密部署、細(xì)化方案，針對我縣行政事業(yè)單位財務(wù)人員開展4場300多人次的專題培訓(xùn)，保障了全縣新舊會計制度的平穩(wěn)過渡和轉(zhuǎn)換銜接，構(gòu)建統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范的政府會計標(biāo)準(zhǔn)體系。規(guī)范政府采購行為。強化服務(wù)意識、改進(jìn)工作方法，實現(xiàn)公開、公平、公正、誠實信用的政府采購，提高政府采購效率和效益，提升政府采購的社會形象。2019年全年共審批采購項目348次，審批采購金額11,504萬元，實施金額11,063萬元,節(jié)支金額441萬元，節(jié)支率3.8%。全年共審結(jié)縣級財政投資項目工程146項，總金額為12,682萬元，審核認(rèn)定金額為11,188萬元，核減金額為1,494萬元，核減率為11.8% 。

(六)權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的特定事項情況。

專項結(jié)余資金中，農(nóng)業(yè)開發(fā)專項資金、棚戶區(qū)改造資金、薄弱學(xué)校改造、高中改善辦學(xué)條件等資金，按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算。????

在肯定成績的同時，我們也清醒的看到2019年預(yù)算執(zhí)行中仍存在著財政增收后勁嚴(yán)重不足，財政收支矛盾突出，政府債務(wù)還本付息壓力逐年持續(xù)增大等諸多問題。這些問題，我們將在今后的工作中，認(rèn)真研究，著力破解。

二、2020年財政預(yù)算草案

2020年是十三五規(guī)劃的收官之年,也是全面建成小康社會之年。我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹習(xí)近平總書記在深入推進(jìn)東北振興座談會上的重要講話和對我省重要講話的指標(biāo)精神，中央、省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會議、縣委十七屆四次全會精神，緊扣全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)，繼續(xù)打好“三大攻堅戰(zhàn)”，牢固樹立過緊日子思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格壓縮一般性支出，切實保障和改善民生；深化財政體制改革，全面實施績效管理，防范化解政策性債務(wù)風(fēng)險，加快建立現(xiàn)代化財政制度，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。

遵循以上指導(dǎo)思想，綜合考慮我縣主要經(jīng)濟(jì)預(yù)期指標(biāo)和財政收支增減因素，本著統(tǒng)籌兼顧、有保有壓的原則，2020年預(yù)算安排如下：

財政總收入預(yù)算安排146,369萬元，較上年預(yù)算增長26.9%。其中：一般公共預(yù)算收入安排14,464萬元，同比增長6％；省級補助收入131,905萬元。一般公共預(yù)算支出安排144,056萬元，上解支出2,313萬元，財政總支出安排146,369萬元。收支相抵，預(yù)算收支平衡。

本級政府性基金預(yù)算收入安排1,500萬元，同比增長67.9%；基金預(yù)算支出安排1,500萬元。收支相抵，預(yù)算收支平衡。

國有資本經(jīng)營預(yù)算因無收入項目,所以未作安排。

社會保險基金收入預(yù)算4.3億元，同比下降25.8%；社保基金預(yù)算支出安排4.1億元。

三、全力完成全年目標(biāo)任務(wù)

2020年，我們將認(rèn)真落實本次人代會關(guān)于預(yù)算的審查意見和相關(guān)決議決定，聚集高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，統(tǒng)籌推進(jìn)保平衡、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促改革、防風(fēng)險等各項工作，確保完成全年財政目標(biāo)任務(wù)。

（一）用好積極財政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

一是落實減稅降費，提升縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力。加強與稅務(wù)等部門配合，創(chuàng)新宣傳與監(jiān)督機制。要做到對新政策“了然于胸”，對老政策“心中有數(shù)”，確保政策落實工作無缺失、無漏項、無死角，使減稅降費政策在穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)期、增強民營經(jīng)濟(jì)向好發(fā)展基礎(chǔ)、拉動社會消費增長、激發(fā)市場主體活力等方面發(fā)力，提振企業(yè)信心。

二是營造發(fā)展環(huán)境，轉(zhuǎn)變財政支持發(fā)展方式。通過調(diào)整財政支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，將財政資金重點投向產(chǎn)業(yè)發(fā)展、民生建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施等我縣短板領(lǐng)域，大力提升財政政策扶持的“空間和廣度”，轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)扶持方式，采用以獎代補、事后獎勵等方式，支持企業(yè)創(chuàng)新和發(fā)展，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，撬動金融資本、社會資本投入，激發(fā)社會投資活力。規(guī)范有序運用政府和社會資本合作、政府購買服務(wù)等形式，鼓勵社會資本參與垃圾處理和公共停車場建設(shè)等公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)運營，切實發(fā)揮財政政策和財政資金在民生領(lǐng)域方面的引導(dǎo)作用。

三是爭取政策性資金，充分發(fā)揮投資拉動作用。積極搶抓新一輪支持東北振興政策機遇，充分利用投資政策，加強項目謀劃，積極申報脫貧攻堅、污染防治、鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)教育、醫(yī)療健康、社會保障、交通強省、百大項目建設(shè)領(lǐng)域一般債券和專項債券項目，加快項目建設(shè)，主動調(diào)整調(diào)優(yōu)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，擴(kuò)投資，壯底盤，努力發(fā)揮政府投資對經(jīng)濟(jì)的拉動作用，補齊“三農(nóng)”領(lǐng)域、民生領(lǐng)域短板，扎實推動高質(zhì)量發(fā)展。

（二）大力補齊民生短板，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。

發(fā)揮財政的機制引導(dǎo)和兜底作用，逐步解決基本公共服務(wù)供給不平衡不充分的問題，更好滿足人民群眾在教育、醫(yī)療、就業(yè)、居住等方面日益增長的美好生活需要。強化資金統(tǒng)籌力度。統(tǒng)籌考慮全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展基本需求，在保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌運用好預(yù)算安排、上級補助、地方政府債券等各類資金，建好用好財政扶持資金的蓄水池。強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控。落實支出進(jìn)度通報考核和約談機制，及時調(diào)整支出進(jìn)度偏慢的項目資金，提高預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，推動建立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的硬約束機制。強化預(yù)算單位績效管理主體責(zé)任，推進(jìn)績效評價公開，加強結(jié)果應(yīng)用。加大存量資金盤活力度。盤活資金集中財力補齊民生短板、保障“三大攻堅”等縣委、縣政府確定的大事急事和關(guān)系人民群眾切實利益的實事好事。

（三）強化財政預(yù)算管理，牢固樹立過緊日子思想。

我縣正處于轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵時期，財政收入低位運行成為新常態(tài)，收支矛盾非常突出。在當(dāng)前支出預(yù)算管理中，還存在成本核算和績效管理水平不高、部門預(yù)算執(zhí)行約束力不強等問題。按照《黑龍江省人民政府辦公廳關(guān)于堅持勤儉辦事厲行節(jié)約嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理防止年底突擊花錢的通知》，2020年部門預(yù)算編制中，一般性支出在2019年壓減10%的基礎(chǔ)上，非剛性非重點項目支出再壓減18%，公用經(jīng)費壓減15%，辦公用房維修壓減20%。同時加大對結(jié)余資金的收回力度,拓寬可統(tǒng)籌財力來源。嚴(yán)控新增資金需求，嚴(yán)審重大活動保障標(biāo)準(zhǔn)；減少資產(chǎn)購置經(jīng)費，盤活變現(xiàn)政府存量資產(chǎn)。

（四）全力惠民生促發(fā)展，著力提升群眾幸福指數(shù)。

落實各項社會保障政策。完善社會保險制度體系，落實社保待遇調(diào)整及就業(yè)優(yōu)先政策，提升困難群體救助保障能力，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，支持改善退役軍人服務(wù)管理水平，切實保障和維護(hù)軍人及家庭權(quán)益。支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展。深化落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，用好各項財政強農(nóng)惠農(nóng)政策，支持完善農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施，優(yōu)化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)。推進(jìn)教體文化事業(yè)發(fā)展。鞏固完善教育投入機制,保持財政教育投入持續(xù)穩(wěn)定增長,改善邊遠(yuǎn)學(xué)校辦學(xué)條件,支持全民健身活動,安排旅游專項基金，促進(jìn)文化體育事業(yè)繁榮發(fā)展。推進(jìn)生態(tài)宜居城市建設(shè)。全力籌措資金,改善城市基礎(chǔ)設(shè)施,支持老舊小區(qū)改造、城市綠化亮化工程,切實保障食品安全、安全生產(chǎn)掃黑除惡及禁毒等專項支出,進(jìn)一步增進(jìn)全縣人民獲得感幸福感、安全感。

（五）圍繞促改革強發(fā)展，積極構(gòu)建現(xiàn)代預(yù)算制度。

完善預(yù)算管理制度。繼續(xù)推進(jìn)財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，建立權(quán)責(zé)清晰、財力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的財政關(guān)系。加強收支預(yù)測，統(tǒng)籌安排高度財政收支、暫存和暫付資金，使財政庫款保持在合理水平。加大信息公開力度。不斷擴(kuò)大信息公開范圍，細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，主動接受社會監(jiān)督，進(jìn)一步提高財政工作的透明度。強化資金績效管理。全面編制預(yù)算績效目標(biāo)，將績效目標(biāo)作為預(yù)算績效監(jiān)控和績效評價的重要依據(jù)，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。

（六）提升風(fēng)險防控能力，牢牢守住債務(wù)風(fēng)險底線。

加強政府債務(wù)監(jiān)管。深入防范政府債務(wù)風(fēng)險，強化政府債務(wù)預(yù)算管理，堅決遏制債務(wù)增量，有序化解債務(wù)存量；規(guī)范運用融資模式，嚴(yán)防以政府投資基金、PPP、政府購買服務(wù)等名義變相舉債，杜絕違法違規(guī)融資舉債。加大財政約束力度。充分開展財政承受能力評估論證和預(yù)算評審，地方政府所有建設(shè)項目的財政支出要全部依法納入預(yù)算管理。嚴(yán)格項目建設(shè)條件審核，區(qū)分輕重緩急、科學(xué)有序推進(jìn)，對沒有明確資金來源和制定融資平衡方案的項目，一律不得審批，一律不得開工建設(shè)。從嚴(yán)管理財政庫款。加強財政墊款清理力度，嚴(yán)格控制新增借墊款規(guī)模，壓縮一般性支出清償歷史暫付款項。加強財政庫款管理，跟蹤庫款運行走勢，堅守不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險底線。

各位代表，2020年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實本次大會決議，凝心聚力、解放思想、銳意進(jìn)取、轉(zhuǎn)型攻堅，確保各項預(yù)算任務(wù)目標(biāo)圓滿完成，為我縣財政工作開創(chuàng)新局面、實現(xiàn)新突破、做出新的貢獻(xiàn)。