一、2020年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，財(cái)政部門(mén)全面解放思想，狠抓增收節(jié)支，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全年財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

2020年全縣財(cái)政總收入完成250566萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)23.4%（同下）。其中：一般公共預(yù)算收入13816萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.5%，增長(zhǎng)1.3%；上級(jí)補(bǔ)助收入225596萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.8%；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入11007萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金102萬(wàn)元；調(diào)入資金45萬(wàn)元。全縣財(cái)政總支出250566萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.4%。其中：一般公共預(yù)算支出240799萬(wàn)元，完成預(yù)算的124.3%，增長(zhǎng)23.4%；債務(wù)還本支出7005萬(wàn)元；上解支出2762萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。

政府性基金收入19564萬(wàn)元，增長(zhǎng)577%。其中：本級(jí)政府性基金收入699萬(wàn)元，完成預(yù)算的46.6%，下降70.4%；政府基金轉(zhuǎn)移性收入527萬(wàn)元，下降0.6%；專(zhuān)項(xiàng)債券收入6738萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債11600萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算總支出19564萬(wàn)元，完成預(yù)算的1304.3%，增長(zhǎng)577%。收支相抵，預(yù)算平衡。

2020年完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入4.73億元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出4.37億元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3580萬(wàn)元。

2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入6萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元（為中央安排國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金）。

2020年末，我縣政府債務(wù)余額11.02億元，其中：政府債券11億元，存量債務(wù)207.32萬(wàn)元。當(dāng)年新增債務(wù)2.93億元，其中：一般債券4003萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券6738萬(wàn)元、再融資債券7004萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債1.16億元。

2020年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作開(kāi)展情況:

（一）深入推進(jìn)財(cái)政改革，提高財(cái)政管理水平

一是增收節(jié)支保穩(wěn)定。2020年，受經(jīng)濟(jì)下行、國(guó)家實(shí)施最大規(guī)模減稅降費(fèi)政策和新冠肺炎疫情等因素影響，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力。與此同時(shí)，社保、債務(wù)等剛性支出居高不下，收支矛盾十分突出。面對(duì)嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)政部門(mén)努力挖潛增收，積極組織國(guó)有資產(chǎn)、罰沒(méi)等非稅收入彌補(bǔ)減稅降費(fèi)對(duì)財(cái)政收入的影響。嚴(yán)控各項(xiàng)支出，按照不低于20%比例壓減一般性支出4500萬(wàn)元。積極向上爭(zhēng)取，靈活調(diào)度資金，千方百計(jì)守住了“五保”底線，沒(méi)有發(fā)生財(cái)政支付和債務(wù)違約風(fēng)險(xiǎn)。

二是流程再造促發(fā)展。加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，對(duì)政府采購(gòu)流程進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，將所有財(cái)政項(xiàng)目資金納入預(yù)算績(jī)效管理，績(jī)效目標(biāo)與部門(mén)預(yù)算同步公開(kāi)，全部實(shí)施監(jiān)控。

三是減稅降費(fèi)增活力。認(rèn)真履行減稅降費(fèi)工作牽頭職責(zé)，全縣減免稅費(fèi)近3000萬(wàn)元。籌集資金1000萬(wàn)元設(shè)立了中小企業(yè)紓困基金，籌集資金2500萬(wàn)元增資饒河縣豐源融資擔(dān)保有限公司，降低了企業(yè)融資難融資貴的問(wèn)題，解決了企業(yè)流動(dòng)資金臨時(shí)短缺的困難。

四是摸底詳察強(qiáng)管理。按照簡(jiǎn)化審批流程、落實(shí)“放管服”工作的要求，優(yōu)化行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置工作流程。按照“誰(shuí)承擔(dān)管理維護(hù)職責(zé)由誰(shuí)入賬”的要求，對(duì)公共基礎(chǔ)設(shè)施、保障性住房、政府儲(chǔ)備物資等資產(chǎn)進(jìn)行核算，確保資產(chǎn)信息全面、準(zhǔn)確。

（二）積極支持項(xiàng)目建設(shè)，保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求

通過(guò)爭(zhēng)取國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)、政府債券、抗疫特別國(guó)債等方式籌集資金，支持全省全、全市“百大項(xiàng)目”和縣政府重點(diǎn)工程的實(shí)施與推進(jìn)。

一是推進(jìn)百大項(xiàng)目建設(shè)，完善中心城市功能。爭(zhēng)取饒蓋公路二期、中俄界河治理、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等“百大項(xiàng)目”專(zhuān)項(xiàng)、債券和抗疫特別國(guó)債資金7億元，確保重點(diǎn)項(xiàng)目順利實(shí)施。

二是推進(jìn)保障性安居工程，改善居民居住條件。向上爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)和債券資金3000多萬(wàn)元，完成12 個(gè)老舊小區(qū)31 棟樓房改造；為困難群體發(fā)放保障性住房租金補(bǔ)貼7萬(wàn)多元。

三是推進(jìn)生態(tài)環(huán)保類(lèi)項(xiàng)目建設(shè)，改善居民生活環(huán)境。向上爭(zhēng)取農(nóng)村廁所改造、農(nóng)村生活垃圾分類(lèi)治理、農(nóng)村生活污水治理、退耕還濕等項(xiàng)目資金共計(jì)3035萬(wàn)元。

四是推進(jìn)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，改善居民出行條件。投入資金1500萬(wàn)元，實(shí)施了廣大群眾普遍關(guān)心的向陽(yáng)街東段新建、季華健康公園等工程建設(shè)。方便了群眾出行，提升了城市品位。

五是推進(jìn)涉農(nóng)資金優(yōu)化整合，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。整合涉農(nóng)資金3900多萬(wàn)元，重點(diǎn)建設(shè)農(nóng)田水利設(shè)施、曬場(chǎng)、村內(nèi)水泥路、中草藥飲片加工廠建設(shè)、中草藥晾曬倉(cāng)儲(chǔ)等項(xiàng)目，解決了農(nóng)村公益性基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面問(wèn)題。

六是推進(jìn)社會(huì)事業(yè)持續(xù)發(fā)展，改善教育醫(yī)療條件。投入資金1.5億元，實(shí)施了第二小學(xué)、高級(jí)中學(xué)改擴(kuò)建工程，新建第三幼兒園、綜合實(shí)踐教育學(xué)校和足球場(chǎng)。實(shí)施了縣人民醫(yī)院傳染病區(qū)、社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等改造新建、購(gòu)置設(shè)備等。

（三）積極籌集資金，確保打贏疫情防控和風(fēng)險(xiǎn)防控攻堅(jiān)戰(zhàn)

建立資金撥付和政府采購(gòu)“綠色通道”，共撥付疫情防控資金2145萬(wàn)元，全面落實(shí)一線醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者臨時(shí)性工作補(bǔ)助、調(diào)整衛(wèi)生防疫津貼，確保不因資金問(wèn)題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。按照縣政府債務(wù)化解方案要求，規(guī)范舉債行為，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，把防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為財(cái)政工作的重中之重。

（四）權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的特定事項(xiàng)情況。

2020年專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余資金中，項(xiàng)目未實(shí)施完成的教育、交通、農(nóng)業(yè)等方面專(zhuān)項(xiàng)資金，按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支核算。

（五）盤(pán)活財(cái)政存量資金情況

為應(yīng)對(duì)新冠疫情和減稅降費(fèi)政策對(duì)財(cái)政減收的影響，根據(jù)《預(yù)算法》《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)推進(jìn)財(cái)政資金統(tǒng)籌使用方案的通知》（國(guó)〔2015〕35號(hào)）和《黑龍江省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤(pán)活財(cái)政存量資金工作的通知》（黑財(cái)〔2020〕43號(hào)）等文件精神，對(duì)2019年以前結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行整合盤(pán)活，調(diào)整用于“六保”“六穩(wěn)”和急需的其他項(xiàng)目支出。

總體看，2020年預(yù)算執(zhí)行情況較為平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展工作取得新進(jìn)展，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。這是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是財(cái)政部門(mén)共同努力的結(jié)果。同時(shí)，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)。主要是：國(guó)民經(jīng)濟(jì)財(cái)政負(fù)擔(dān)率較低，財(cái)政對(duì)資源優(yōu)化配置的調(diào)控能力不強(qiáng)；防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。我們將高度重視這些問(wèn)題，加大力度采取措施加以解決。

二、2021年財(cái)政預(yù)算草案

2021年是十四五規(guī)劃的開(kāi)局之年，為實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)打好基礎(chǔ)，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作十分重要。

（一）2021年財(cái)政收支形勢(shì)分析

從總體形勢(shì)看，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，新建項(xiàng)目短期內(nèi)難以形成增長(zhǎng)點(diǎn)，財(cái)政收入增長(zhǎng)十分困難。政府債務(wù)還本付息、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革等重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出需求不斷擴(kuò)大，收支矛盾十分突出。

從有利形勢(shì)看，減稅降費(fèi)激發(fā)了企業(yè)活力，增強(qiáng)了收入后勁。國(guó)家繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，保糧食安全、保基本民生等轉(zhuǎn)移支付資金規(guī)模持續(xù)加大。

綜合分析，2021年財(cái)政形勢(shì)依然嚴(yán)峻，有限的收入增量無(wú)法滿(mǎn)足日益增長(zhǎng)的剛性支出需求，收支平衡壓力依然突出，必須牢固樹(shù)立底線思維，切實(shí)增強(qiáng)憂患意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)防控能力，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)力和資金統(tǒng)籌，保持財(cái)政可持續(xù)性。

（二）2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌推進(jìn)“六保”“六穩(wěn)”工作。大力提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策，鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決壓縮一般性支出，全力以赴保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、保企業(yè)養(yǎng)老金發(fā)放、保政府債務(wù)利息償還，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。

財(cái)政總收入預(yù)算安排107186萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入安排14645萬(wàn)元，增長(zhǎng)6％；轉(zhuǎn)移性收入安排92541萬(wàn)元。財(cái)政總支出安排107186萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算支出安排104626萬(wàn)元，上解支出2560萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。

政府性基金預(yù)算收入安排1028萬(wàn)元。其中：本級(jí)政府性基金收入1000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入安排28萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排1028萬(wàn)元，其中：政府性基金支出989萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算39萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排188萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出188萬(wàn)元（為中央安排國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金）。

2021年，安排社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入4.89億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出4.67億元。當(dāng)年結(jié)余2139萬(wàn)元。

三、扎實(shí)做好2021年財(cái)政改革發(fā)展工作

（一）積極組織各項(xiàng)收入

針對(duì)財(cái)力規(guī)模小、“五保”能力差的實(shí)際問(wèn)題，積極組織各項(xiàng)收入，增加可用財(cái)力，提高“五保”能力。加大稅收挖潛力度，認(rèn)真落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，重點(diǎn)關(guān)注縣政府投資的公路、保障房等重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目稅收入庫(kù)情況，確保應(yīng)收盡收。加大非稅收入組織力度。重點(diǎn)關(guān)注公安、紀(jì)檢大案要案罰沒(méi)收入和農(nóng)用地租金、公益料場(chǎng)等國(guó)有資源收入及時(shí)繳庫(kù)，大力盤(pán)活行政事業(yè)單位存量資產(chǎn)增加收入。

（二）全力保障“五保”支出

進(jìn)一步提高政治站位，強(qiáng)化主體責(zé)任意識(shí)。加強(qiáng)“五保”等重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，嚴(yán)格按照“五保”順序安排支出，確保國(guó)家制定的各項(xiàng)民生政策落實(shí)到位，切實(shí)兜牢“五保”底線。

（三）持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革

按照《預(yù)算法》和《中共黑龍江省委黑龍江省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》要求，我縣將建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理。研究部署《預(yù)算管理一體化規(guī)范》和《預(yù)算管理一體化系統(tǒng)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)》，為2022年預(yù)算管理一體化上線運(yùn)行打好基礎(chǔ)。

（四）支持和配合人大依法開(kāi)展預(yù)算審查監(jiān)督

認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的實(shí)施意見(jiàn)》，提高支出預(yù)算和政策的科學(xué)性有效性。緊緊圍繞貫徹落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署，結(jié)合人大代表和人民群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題，不斷完善支出預(yù)算和政策。認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決算的決議，及時(shí)通報(bào)落實(shí)工作安排和進(jìn)展情況，增強(qiáng)落實(shí)效果。

（五）籌集資金支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)

加大對(duì)上爭(zhēng)取資金力度，對(duì)照國(guó)家、省政策支持方向，爭(zhēng)取高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、農(nóng)村人居環(huán)境整治、旅游發(fā)展觀光路等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金。加大民生項(xiàng)目資金投入力度，結(jié)合我縣實(shí)際，支持城鎮(zhèn)道路升級(jí)改造、老舊小區(qū)改造、高級(jí)中學(xué)擴(kuò)建二期、城鎮(zhèn)生活垃圾分類(lèi)等與百姓切身利益相關(guān)的民生工程建設(shè)。

（六）全力防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

按照中央、省防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)要求，合理控制建設(shè)規(guī)模，堅(jiān)決抑制隱性債務(wù)增量，減少隱性債務(wù)存量。認(rèn)真研究利用國(guó)家和省有關(guān)政策，科學(xué)合理化解存量債務(wù)，提前謀劃債務(wù)償還工作，健全完善債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不在我縣發(fā)生。

主任、副主任、各位代表，做好2021年財(cái)政工作意義重大。我們要堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，迎難而上、開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，確保全面建成小康社會(huì)和“十四五”規(guī)劃順利開(kāi)局。