（2021年12月9日在饒河縣第十七屆人民代表大會第一次會議上）

各位代表：

我受縣人民政府委托，向本次會議報告2021年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算安排（草案），請予審議。

一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，政府財政工作在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的依法監(jiān)督指導(dǎo)以及上級財政部門的關(guān)懷支持下，全面解放思想，狠抓增收節(jié)支，奮力跳起摸高，全年財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，圓滿完成縣第十七次黨代會和十六屆人大五次會議既定工作目標(biāo)。

根據(jù)國務(wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的意見國發(fā)〔2021〕5號文件規(guī)定，從2021年起市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支。由于目前距離年終決算還有一段時間，無法準(zhǔn)確預(yù)計各項支出和結(jié)余資金的規(guī)模，以下數(shù)據(jù)均為預(yù)計金額，待編制下年決算草案時另行報告。

（一）財政預(yù)算收支完成情況

1、一般公共預(yù)算收支情況

2021年全縣財政總收入完成193393萬元，在剔除今年企業(yè)職工養(yǎng)老保險調(diào)整為省級支出和上年一次性項目因素后，同比增長5.1%。財政總收入中，一般公共預(yù)算收入完成1.8億元，完成年初預(yù)算的123.28%，剔除同期農(nóng)墾一次性收入因素后增長14.7%；上級補助收入160469萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入14885萬元；調(diào)入資金39萬元。全縣財政總支出完成180379萬元。其中：一般公共預(yù)算支出完成169324萬元，完成年初預(yù)算的161.8%；債務(wù)還本支出7504萬元；上解支出3551萬元。轉(zhuǎn)移支付項目財政部門均按相關(guān)要求及規(guī)定予以撥付。收相抵，當(dāng)年結(jié)余13014萬元。

2、政府性基金預(yù)算收支完成情況

政府性基金收入19280萬元，下降1.45%。其中：本級政府性基金收入910萬元，完成年初預(yù)算的91%，增長30.2%；政府基金轉(zhuǎn)移性收入5330萬元，下降56%（上年同期包含抗疫特別國債資金1.16億元）；專項債券收入13040萬元。政府性基金預(yù)算總支出14600萬元，下降25.4%；調(diào)出資金39萬元；收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4641萬元。

3、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

國有資本經(jīng)營預(yù)算收支均為188萬元。

4、社保基金預(yù)算收支情況

社會保險基金總收入完成44525.6萬元，完成年度預(yù)算的91%，同比增長2.8%。社會保險基金總支出完成41864.79萬元，完成年度預(yù)算的89.56%，同比增長1.4%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2661萬元。

5、政府債務(wù)余額情況

2021年末，我縣政府債務(wù)余額165879.21萬元，其中：政府債券119125.89萬元，存量債務(wù)207.32萬元，隱性債務(wù)46546萬元。當(dāng)年新增債務(wù)20425萬元，其中：一般債券7385萬元、專項債券13040萬元，再融資債券7500萬元。

（二）財政工作主要措施

面對全縣結(jié)構(gòu)性減稅因素疊加、財政收支平衡矛盾日益突出的嚴(yán)峻形勢，財政部門迎難而上、主動作為，積極發(fā)揮資金聚合效益，圓滿完成了全年財政工作任務(wù)。

——堅持保當(dāng)前、促長遠統(tǒng)籌兼顧，竭盡全力服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展大局。以壯大財政經(jīng)濟實力為首要任務(wù)，通過加強征收管理、加大資金爭取、培植壯大財源等增收舉措，全面推動經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。加強征管抓收入。全面推進稅收保障平臺建設(shè)，深化非稅收入票據(jù)電子化改革，抓牢主體稅種和重點稅源，強化匯算清繳和挖潛堵漏，公共財政收入總量實現(xiàn)穩(wěn)增長。2021年，稅收收入預(yù)計完成9200萬元，完成年度預(yù)算的115%，剔除同期農(nóng)墾一次性收入因素后增長11.4%；非稅收入預(yù)計完成8800萬元，完成年度預(yù)算的132.4%，同比增長18.3%；上爭資金解困局。縣委縣政府周密部署、高位推進、靠前指揮，帶領(lǐng)財政及相關(guān)部門形成爭資合力，結(jié)合政策方向、縣域優(yōu)勢、產(chǎn)業(yè)特色，完善我縣項目儲備庫，緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興、生態(tài)經(jīng)濟、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、經(jīng)濟園區(qū)建設(shè)和旅游產(chǎn)業(yè)開發(fā)等方面，抓住抓牢國家補短板機遇期，全力爭取上級資金扶持。2021年，爭取各類專項和債券資金19.1億元，壯大財源增后勁。投入資金4240萬元用于對俄綠色產(chǎn)業(yè)加工園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及配套工程建設(shè)，提升了經(jīng)開區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施承載能力，增強了縣域經(jīng)濟發(fā)展內(nèi)生動力。

——堅持調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點雙管齊下，精準(zhǔn)發(fā)力增進社會民生福祉。以補齊社會事業(yè)短板為根本任務(wù)，通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提升民生投入標(biāo)準(zhǔn)等保障舉措，在財政形勢極其困難的情況下全面保障了“五保”支出需求。2021年，民生支出完成17億元，占地方財政支出比重達92.7%，有力彰顯了“民生財政”效應(yīng)。助力農(nóng)業(yè)農(nóng)村實現(xiàn)新面貌。發(fā)放耕地地力補貼3919萬元，玉米大豆和稻谷生產(chǎn)者補貼1.6億元，保障農(nóng)民切身利益；投入資金9421萬元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、秸稈綜合利用、綠色高質(zhì)高效等項目建設(shè)，加快推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展進程；投入資金2163萬元，支持撓力河治理等水利工程，進一步提升水利基礎(chǔ)設(shè)施防災(zāi)保收能力；投入1.6億元，用于農(nóng)村公路建設(shè)養(yǎng)護、鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興，改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件；投入資金7722萬元，落實了義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，完成了2所學(xué)校改擴建和21所學(xué)校維修及辦學(xué)條件改善，優(yōu)化了學(xué)前和高中教育，提升了職業(yè)教育內(nèi)涵；投入資金104萬元，用于發(fā)放困難學(xué)生生活費補助，教育資助體系更加健全；投入資金800萬元，用于旅游景點維修維護、玉見南山廣場、三館免費開放、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護等項目開展，提升了城市文化影響力；投入資金1335萬元，用于提升公立醫(yī)院能力提升、基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費、基本藥物補助，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)工作正常運營，加快推動醫(yī)療衛(wèi)生體制改革深入進行；助力民生改善實現(xiàn)新提升。投入資金近2000萬元，定期開展全員核酸檢測演練，新建口岸標(biāo)準(zhǔn)消殺方艙、定點醫(yī)院傳染病區(qū)，織密了疫情防控網(wǎng)，取得了零病例、零輸入、零感染的階段性成果，有效保障了全縣人民生命安全。發(fā)放低保資金1853萬元，惠及城鄉(xiāng)居民4331萬人，努力做到“困者有所扶”；發(fā)放醫(yī)療救助資金842萬元，努力做到“病者有所醫(yī)”；發(fā)放企業(yè)和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險1016萬元，努力做到“老者有所養(yǎng)”；發(fā)放1.35億元創(chuàng)業(yè)貸款，為全縣571名公益性崗位、靈活就業(yè)及失業(yè)人員發(fā)放工資和政策補貼，努力做到“力者有其業(yè)”；助力城市建設(shè)實現(xiàn)新變化。投入資金8300多萬元，重點完成了市政道路升級改造、學(xué)校周邊停車場、自來水廠回收及改擴建；投入2800萬元，用于殯儀館回收、改擴建及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入3653萬元，用于老舊小區(qū)和城鎮(zhèn)供熱老舊管網(wǎng)改造等項目建設(shè)；投入資金2830萬元，支持山水林田湖草生態(tài)保護修復(fù)、生態(tài)保護、防治水污染、大氣治理、秸稈禁燒和城市清掃清運，進一步提升了城市生態(tài)環(huán)境品質(zhì)。

——堅持重改革、提績效互為促進，持續(xù)加力完善現(xiàn)代財政制度。以提高財政資金使用效益為重點任務(wù)，通過加強資金監(jiān)管、推動財政改革等管理舉措，全面優(yōu)化財政運行機制。深入推進財政改革。嚴(yán)格落實《預(yù)算法》相關(guān)要求，科學(xué)編制部門預(yù)算，硬化預(yù)算約束，依法有序推進預(yù)決算信息公開；深入實施財政專戶定期檢查和報告工作制度，全面清理存量資金，全年收回存量資金達6000萬元；強化地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)管，將債務(wù)還本付息納入財政預(yù)算，切實防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險；繼續(xù)推進票據(jù)電子化管理系統(tǒng)改革，推動非稅征繳管理水平邁上新的臺階；切實規(guī)范財政管理。將財政投資工程項目預(yù)算評審嵌入財政預(yù)算管理范疇，全年評審工程預(yù)結(jié)算項目160項，送審金額5767萬元，審定金額5079萬元，審減金額688萬元，審減率達11.92%；加強全縣行政和企事業(yè)單位固定資產(chǎn)管理，強化國企資本運營，持續(xù)推進我縣國企改革政策體系落實落地，不斷推動國企改革走深走實，提升改革綜合成效。

過去的一年，雖然財政工作取得較好成績，但仍存在不少困難和問題。在財政收入上，減稅降費帶來的政策性減收短期內(nèi)難以完全克服，新增稅源利稅成效不夠突出，我縣公共財政收入增長缺少“著力點”；在財政支出上，保障民生事業(yè)、化解政府性債務(wù)、推進高質(zhì)量發(fā)展都聚焦于財政保付能力，我縣這種“吃飯型”財政缺乏持續(xù)保障的“支撐點”；在財政管理上，財政機制體制改革步伐不斷加快，財政資金績效監(jiān)管提出了更高要求，我縣財政資金運轉(zhuǎn)仍有“不足點”。針對這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，采取有效措施努力加以解決。

二、2022年財政預(yù)算草案

2022年是“十四五”規(guī)劃的關(guān)健年，財政工作總體指導(dǎo)思想是：高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，維護國防安全、糧食安全、生態(tài)安全，主動融入省、市發(fā)展大局，突出“四基地一窗口”發(fā)展戰(zhàn)略，突出縣域經(jīng)濟一體化總體思路，突出興邊富民目標(biāo)導(dǎo)向，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，貫徹新發(fā)展理念，深化改革開放，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，激發(fā)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力，防范化解重大風(fēng)險，增進民生福祉，全面從嚴(yán)治黨，團結(jié)帶領(lǐng)全縣人民銳意進取、攻堅克難，為建設(shè)生態(tài)、宜居、活力、富強、幸福饒河而不懈努力奮斗。按照上述指導(dǎo)思想，2022年我縣財政預(yù)算安排情況為：

（一）2022年財政預(yù)算安排情況

1、一般公共預(yù)算收支安排情況

財政總收入預(yù)算安排99613萬元，全部是財力性資金，由于專項轉(zhuǎn)移支付省級未提前告知，所以無法編入預(yù)算。其中：一般公共預(yù)算收入安排2億元，增長8%以上（稅收收入10500萬元，非稅收入9500萬元）；調(diào)入資金34萬元。轉(zhuǎn)移性收入安排79579萬元。財政總支出安排99613萬元。其中：一般公共預(yù)算支出安排95791萬元，上解支出3642萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。

2、政府性基金預(yù)算收支安排情況

政府性基金預(yù)算收入安排1849萬元。其中：本級政府性基金收入1849萬元。政府性基金支出安排1815萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算34萬,收支相抵，預(yù)算平衡。

3、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支安排情況

因省級未下達國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付資金，不安排國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和支出。

4、社保基金預(yù)算收支安排情況

安排社會保險基金預(yù)算收入3.52億元，社會保險基金預(yù)算支出3.46億元。當(dāng)年結(jié)余563.57萬元。

（二）財政工作主要措施

圍繞上述預(yù)算安排，財政部門將積極適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，強化政策支持，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強體制創(chuàng)新，砥礪奮進、勇往直前，變困難為動力，努力確保完成全年財政預(yù)算。主要工作措施如下：

一是加強收入管理，拓展籌資渠道，加力推動縣域經(jīng)濟穩(wěn)步發(fā)展。努力在生財有法、有方、有力上下功夫，精研政策、強基固本，為我縣發(fā)展提供堅強的財力保障。著力強化收入征管。密切加強與稅務(wù)部門聯(lián)系，及時研判經(jīng)濟運行和稅源變化情況，進一步抓好重點稅種、重點企業(yè)和重點行業(yè)的稅收征管，細(xì)化征管措施，促進依法征管、應(yīng)收盡收；大力開展欠稅欠費清繳，加大重點目標(biāo)征收力度，深挖非稅潛力，確保足額入庫；力爭政策性資金完成20億元以上，一般債券和專項債券資金2億元以上。牢牢把握國家支持東北地區(qū)振興發(fā)展戰(zhàn)略機遇，精研中央和省委政策調(diào)整動向，把握政策支持方向，配合部門做好項目謀劃和儲備，健全完善我縣項目庫，努力在重大基礎(chǔ)設(shè)施、城市配套建設(shè)、經(jīng)濟園區(qū)建設(shè)、生態(tài)經(jīng)濟、新能源產(chǎn)業(yè)、扶貧教育醫(yī)療等領(lǐng)域，爭取更多的上級政策和資金投入，緩解我縣經(jīng)濟建設(shè)資金壓力；著力壯大財源基礎(chǔ)。全面落實更大規(guī)模的減稅降費政策，激發(fā)市場活力，夯實財稅增長基礎(chǔ)；全面推進中俄糧食加工貿(mào)易物流園項目建設(shè)，提升縣域糧食加工能力。不斷完善開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，優(yōu)化投資環(huán)境，提高項目服務(wù)水平，提升園區(qū)承載能力。支持特色旅游建設(shè)，打造縣域經(jīng)濟新的增長點。

二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障重點，加力推動社會事業(yè)均衡發(fā)展。努力在用財有章、有度、有效上下功夫，壓減支出、改善民生，解決好群眾最關(guān)心、最期盼的問題。優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。2022年將是我縣近年來財政形勢較為嚴(yán)峻的一年，支出壓力大，財政盤子空前薄弱，財政保付能力空前脆弱，必須堅持“保壓并舉、量力而行”的原則，全力壓減一般性支出，確保“三公經(jīng)費”只減不增，集中財力在優(yōu)先保障人員工資、機構(gòu)運轉(zhuǎn)、社會民生、債務(wù)償還的基礎(chǔ)上，重點落實縣委重大戰(zhàn)略部署和重點項目謀劃，推動財政更可持續(xù)發(fā)展；服務(wù)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。繼續(xù)鞏固落實好各項惠農(nóng)政策，大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、秸稈還田工作開展，推進“互聯(lián)網(wǎng)+農(nóng)業(yè)”高標(biāo)準(zhǔn)示范基地、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)，全面保障和推進農(nóng)村污水和垃圾系統(tǒng)化治理、加快補齊農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施短板；加大扶貧資金投入，全面支持鄉(xiāng)村振興方案貫徹落實；深入推進農(nóng)村公路安全生命防護工程、危橋改造、生物質(zhì)發(fā)電、村屯道路硬化和環(huán)境綠化等項目建設(shè)，大力支持農(nóng)村人居環(huán)境整治，推動農(nóng)民生產(chǎn)生活環(huán)境持續(xù)良好改善；推動科教文衛(wèi)進步。全面落實教育經(jīng)費保障，支持義務(wù)教育均衡縣創(chuàng)建成果轉(zhuǎn)化，著力提升各階段學(xué)校內(nèi)涵；大力支持中俄皮劃艇、東部濕地旅游聯(lián)盟等文旅活動開展，不斷擴大城市文化知名度；推進殯儀館改擴建項目，加大基層醫(yī)療改造力度，促進基本公共衛(wèi)生服務(wù)逐步實現(xiàn)均等化；改善社會民生福祉。統(tǒng)籌資金足額保障低保資金發(fā)放，健全完善醫(yī)療保障體系和社會救助體系，保障困難群眾基本生活；落實各項促進就業(yè)的政策措施，確保完成全年就業(yè)再就業(yè)工作任務(wù)；全面落實各項優(yōu)撫和退役軍人待遇政策，著力爭創(chuàng)全省雙擁模范縣四連冠，構(gòu)建宜業(yè)宜居城市。強化資金整合，繼續(xù)推進2022年老舊小區(qū)改造；大力支持掃黑除惡專項斗爭縱深推進，扎實推進食品安全建設(shè)，加強應(yīng)急管理體系建設(shè)，構(gòu)建平安和諧饒河。

三是推進深化改革，提升資金效能，加力推動理財體系科學(xué)發(fā)展。努力在理財有據(jù)、有條、有規(guī)上下功夫，強化監(jiān)管、深化改革，逐步構(gòu)建現(xiàn)代化財政管理體系。嚴(yán)格預(yù)算管理。深入貫徹《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，運用財政預(yù)算一體化系統(tǒng)，嚴(yán)格執(zhí)行“兩上兩下”部門預(yù)算編審程序，大力壓減一般性支出，硬化預(yù)算約束，控制預(yù)算追加，推進預(yù)決算信息全面公開。加大財政存量資金動態(tài)監(jiān)管和清理力度，進一步完善撥款規(guī)程，增加資金撥付的透明度，實現(xiàn)資金撥付管理的科學(xué)化、精細(xì)化和規(guī)范化；有效防范債務(wù)風(fēng)險。建立健全政府債務(wù)風(fēng)險防控體系，妥善處置政府存量債務(wù)，著力遏制債務(wù)增量；規(guī)范非稅收入管理。深入推動票據(jù)電子管理與非稅收入收繳系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)化銜接，不斷提高非稅收入征繳水平；全面推進財政績效評價長效化、常態(tài)化。制定2022年財政績效評價工作總體方案，全覆蓋式深入各預(yù)算單位開展績效評價工作，專項開展“三農(nóng)”、社保、教育、衛(wèi)生、扶貧等關(guān)系民生的重大項目資金績效評價，切實提高資金使用效能；加大國有資產(chǎn)監(jiān)管。加強國有資產(chǎn)、資源動態(tài)監(jiān)督管理，不斷規(guī)范資產(chǎn)處置行為和資本運營環(huán)節(jié)，切實保障國有資產(chǎn)收益；加強會計隊伍建設(shè)。組織開展全縣行政事業(yè)單位會計人員培訓(xùn)，加大預(yù)算單位財務(wù)指導(dǎo)，提升全縣財務(wù)人員專業(yè)化水平。

各位代表！2022年是邁向第二個百年目標(biāo)的筑基之年。站在新的歷史起點上，我們決心在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會的指導(dǎo)和監(jiān)督，認(rèn)真聽取人民政協(xié)的意見和建議，認(rèn)清形勢、保持定力，放開手腳、迎難而上，不斷開創(chuàng)財政事業(yè)新局面，為促進全縣經(jīng)濟社會穩(wěn)定持續(xù)健康發(fā)展做出新的更大貢獻！